На что можно вернуть 13 процентов список

Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно! На что и как можно оформить налоговый вычет, подробно расскажем в статье. На всё про всё есть время до 30 апреля.

Значительная часть наших читателей (как, впрочем, и я) платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение.

Кто может получить налоговый вычет

Только гражданин России, являющийся налоговым резидентом (человеком, который платит те самые 13% от дохода). Индивидуальные предприниматели, работающие в специальном налоговом режиме и не имеющие доходов, облагаемых по ставке 13%, получить вычет не могут.

Каким бывает налоговый вычет

Согласно Налоговому кодексу, существует несколько видов вычетов:

1. Стандартный.
2. Социальный.
3. Имущественный.
4. Профессиональный.
5. Вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами, и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке.
6. Вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе.

Самым важным вычетом является имущественный. С него и начнём.

Имущественный вычет можно получить при покупке любых объектов недвижимости. Как это действует? Вы покупаете, скажем, квартиру, а потом государство возвращает вам 13% потраченной суммы, так как вы платили ему подоходный налог. Например, если за год было заплачено 200 000 рублей подоходного налога, то налоговый вычет на покупку квартиры, который вы сможете получить за год, составит не более 200 000 рублей. Если налоговый вычет превышает эту сумму, оставшиеся деньги можно будет получить уже в следующем году.

Максимальный размер имущественного вычета — 2 миллиона рублей с человека за саму недвижимость (то есть можно вернуть 13% от этой суммы) и 3 миллиона рублей за использование ипотечного кредита. Так что вернуть деньги можно с нескольких объектов недвижимости (касается только покупок, совершённых начиная с 2014 года). Налоговый вычет по процентам предоставляется только по одной квартире. Действует этот вычет и при оплате ремонта.

Можно вернуть деньги и за другие покупки. Но в таком случае общая сумма вычетов не может превышать 120 тысяч рублей. Причём это не возвращаемая сумма, а сумма, с которой списывается 13%. (В этот лимит не входит оплата обучения и дорогостоящего лечения.) Все эти выплаты можно вернуть по прошествии налогового периода, учитываются только траты за истекший налоговый период.

1. Стандартный вычет (статья 218 Налогового кодекса, указаны максимальные возвращаемые суммы):

• 500 рублей в месяц для граждан, у которых имеются различные государственные награды и/или особый статус, например Герой РФ, Герой Советского Союза и так далее.
• 1 400 рублей в месяц на каждого ребёнка, если сумма доходов родителей составляет до 280 000 рублей.
• 3 000 рублей в месяц — на третьего и последующих детей.
• 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет на несовершеннолетнего ребёнка-инвалида или на ребёнка-инвалида первой или второй группы до достижения им возраста 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом и так далее.
• 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для граждан, которые перенесли лучевую болезнь или иные заболевания вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, для инвалидов ВОВ и прочих категорий льготников.

2. На социальный налоговый вычет претендуют лица, расходы которых связаны со следующими направлениями:

• Благотворительность — в сумме, направленной физическим лицом на благотворительные цели в виде денежной помощи в течение года. Не может превышать 25% от суммы полученных в отчётном году доходов.
• Обучение — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за обучение (своё, детей до 24 лет, опекаемых или подопечных до 18 лет и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет). При этом сумма налогового вычета при расходах на обучение детей составляет 50 000 рублей в год; на своё обучение — не более 120 000 рублей в год в совокупности с иными социальными расходами налогоплательщика, в частности с оплатой лечения, пенсионных страховых взносов и так далее, за исключением оплаты дорогостоящего лечения.
• Лечение и/или приобретение медикаментов — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями или ИП, осуществляющими медицинскую деятельность, самому налогоплательщику, его родителям, детям, супругу (супруге). Налогоплательщик может получить налоговый вычет в сумме всех расходов на дорогостоящие препараты и лечение.
• Накопительная часть трудовой пенсии — в сумме, которая была уплачена налогоплательщиком в налоговом периоде в виде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы были уплачены работодателем, то вычет не предоставляется.
• Негосударственным пенсионным обеспечением — в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. В отличие от предыдущего случая, вычет может быть предоставлен, если платил работодатель, но при условии обращения к нему. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться вычет, — 120 000 рублей.

Необходимые документы

1. Для оформления налогового вычета на обучение необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить её в налоговую инспекцию по месту регистрации. К декларации прикладываются следующие документы:

• справка 2-НДФЛ;
• заявление о возврате налога, в котором содержатся реквизиты счёта для перечисления денежных средств;
• договор с учебным заведением;
• лицензия учебного заведения на оказание образовательных услуг;
• все платёжные документы, согласно которым была произведена оплата обучения.

2. Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение, вместе с декларацией 3-НДФЛ, подаваемой в налоговую инспекцию, нужно предоставить следующие документы:

• заявление на возврат налога;
• справку с работы по форме 2-НДФЛ.

Кроме этого, для возврата средств, потраченных на лечение, потребуется приложить:

• справку об оплате медицинских услуг;
• документы, которые подтверждают размер понесённых вами расходов;
• договор с медицинской организацией;
• лицензию медицинской организации на право осуществлять медицинскую деятельность.

При возврате затрат на лекарства вам понадобится:

• рецепт, оформленный в специальном порядке;
• платёжный документ.

Можно оформить налоговый вычет и на оплату добровольного медицинского страхования, для этого нужно предоставить ещё:

• полис или договор со страховой организацией;
• лицензию страховой компании;
• платёжные документы.

3. Для оформления вычета при покупке жилья к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить:

• справку 2-НДФЛ;
• заявление о возврате налога;
• договор купли-продажи жилья;
• договор участия в долевом строительстве жилого дома;
• акт приёма-передачи;
• свидетельство о праве собственности;
• платёжные документы.

Для ипотечных приобретений к предыдущим документам нужно добавить:

• кредитный договор;
• справку об уплаченных процентах.

После того как все документы будут приложены к декларации по форме 3-НДФЛ, Федеральная налоговая служба рассматривает все бумаги и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета.

Сроки оформления

Согласно статье 229 Налогового кодекса РФ, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за отчётным (за траты в котором предполагается осуществить возврат). Это не распространяется на получение социального, имущественного и стандартного налоговых вычетов, но с ограничением: можно подать документы на возврат не более чем за три налоговых периода.

Сроки получения

На проверку декларации у налоговой есть три месяца, после чего возврат денег производится в течение месяца.

Можно поступить иначе и предоставить работодателю заявление и уведомление из налоговой инспекции о праве на получение налогового вычета. После получения этих документов работодатель будет удерживать сокращённый размер налога с учётом налогового вычета. При этом срок возврата налогового вычета переносится со следующего календарного года на период подачи документов. И в налоговую придётся идти дважды: сначала для подачи документов на получение уведомления, потом за получением уведомления.

С чего можно вернуть 13 процентов — перечень

Налоговый вычет — сумма, которая уменьшает размер доходов граждан, с которых уплачивается НДФЛ по ставке 13%. Иногда под этим термином подразумевается возврат части средств с ранее выплаченного налога.

При детальном рассмотрении становится понятно, что налоговый вычет — это своеобразная льгота, предоставляемая гражданам согласно НК РФ. Налогооблагаемая база снижается в зависимости от разных жизненных обстоятельств.

Какие налоговые вычеты можно получить?

Претендовать на такие преференции от государства могут только налоговые резиденты, уплачивающие со своего официального дохода НДФЛ в 13%. Законодательством предусмотрено несколько видов вычетов.

Имущественный

Вернуть процент за уплату НДФЛ в данном случае можно только в трех случаях:

1. Приобретение готового жилья.
2. Строительство дома собственными силами.
3. Покупка земельного участка.

Размер базы для перерасчета не может превышать 3 млн рублей. То есть можно претендовать максимум на 390 тыс. рублей (13% от суммы). Те, кто приобрел квартиру по кредитному договору, вправе также оформить документы на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке. В данном случае к пакету бумаг следует приложить договор займа с банком и квитанции об оплате кредита.

Полный список документов на получение имущественного вычета выглядит следующим образом:

1. Заявление.
2. Декларация 3-НДФЛ.
3. Справка из бухгалтерии 2-НДФЛ.
4. Документация на квартиру:
   • договор купли-продажи;
   • акт-приема передачи;
   • свидетельство о собственности;
   • копии документов об оплате.
5. Согласие супруга или супруги, если жилье приобреталось в браке.

Можно дополнительно оформить налоговый вычет и на продаваемое имущество (максимально с суммы в 1 млн рублей). Подоходный налог с продажи жилья уплачивается в случае, если имущество находилось в собственности менее трех лет.

Важно: при проведении сделки между взаимозависимыми гражданами (например, близкими родственниками) возвращать уплаченные проценты нельзя.

Пенсионный

Максимальная сумма взносов, с которой осуществляется расчет пенсионного налогового вычета, составляет 120 тыс. рублей в год. При этом во внимание берутся и другие расходы, связанные с образованием или лечением. Возврат процентов оформляют по:

1. Взносам по добровольному пенсионному страхованию, выплаченным по договору со страховыми организациями.
2. Взносам в негосударственные пенсионные фонды.
3. Взносам по договорам о добровольном страховании жизни, если срок их действия превышает 5 лет.

Список документов, необходимый для оформления налогового вычета, выглядит следующим образом:

1. Налоговая декларация 3-НДФЛ.
2. Справка с места работы 2-НДФЛ.
3. Копия договора с негосударственным фондом.
4. Документы, доказывающие родственные связи с лицом, за которое выплачиваются взносы:
   • свидетельство о рождении (усыновлении) ребенка;
   • свидетельство о заключении брака (если взносы оплачиваются за супруга/супругу).
5. Копии квитанций об оплате.

Во время оформления пенсионного налогового вычета заявитель должен предоставить оригиналы документов. Это необходимо для того, чтобы инспектор убедился в подлинности всех копий.

На образование

Возврат подоходного налога за обучение относится к категории социальных. Максимальная сумма расходов, с которой можно получить возврат, составляет 120 тыс. рублей в год. Дополнительные траты при более дорогом обучении в учет не берутся. Перечень документов, необходимых для оформления вычета процентов по НДФЛ, выглядит следующим образом:

1. Декларация 3-НДФЛ.
2. Справка 2-НДФЛ с места работы.
3. Копия договора на оказание услуг с образовательным учреждением.
4. Документы о подтверждении родства в случае, если оплачивалось обучение брата, сестры, собственного или усыновленного ребенка.
5. Копии платежных документов.

Важно: оформить возврат процентов можно только в том случае, если учебное заведение получило государственную лицензию.

На лечение

Социальный налоговый вычет на лечение и (или) покупку дорогостоящих медицинских препаратов рассчитывается из суммы, не превышающей 120 тыс. рублей в год. При этом вернуть средства за оплату дорогостоящих расходных материалов можно только при единовременном соблюдении ряда условий:

1. У медицинского учреждения нет данных препаратов и в договоре на оказание услуг подразумевается самостоятельное приобретение лекарств.
2. Материалы покупались в ходе лечения.
3. Гражданин получил справку из медицинского учреждения, подтверждающую, что препараты были необходимы для проведения лечения.
4. Гражданин получил справку для налогового органа из медицинского учреждения с кодом 2.

1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
2. Взять справку 2-НДФЛ с места работы.
3. Предоставить документы, подтверждающие степень родства с лицом, за которое осуществлялись выплаты:
   • свидетельство о рождении (усыновлении);
   • свидетельство о заключении брака.
4. Документы о праве получения вычета:
   • договор на оказание услуг, заключенный с медицинским учреждением;
   • справку об оплате (оригинал);
   • справку о необходимости приобретения дорогостоящих лекарств для прохождения лечения;
   • платежные документы с подтверждением фактических расходов гражданина.

Дополнительно для возврата НДФЛ на приобретение дорогостоящих медикаментов могут потребоваться рецептурные бланки и копии документов, подтверждающих факт оплаты.

На благотворительность

Налоговый резидент РФ вправе оформить возврат НДФЛ с сумм, направленных им на благотворительность. Вычет на благотворительность не может превышать 25% от полученного гражданином дохода за год.

Для оформления стоит предоставить следующие документы:

1. Декларацию 3-НДФЛ.
2. Справку 2-НДФЛ.
3. Копии документов, подтверждающих перевод средств.

Все копии необходимо сопроводить оригиналами. В получении права на налоговый вычет откажут в трех случаях:

1. Средства перечислены не напрямую в организации, а в учрежденные ими фонды.
2. Помощь оказана не бескорыстно (например, расходы на благотворительность предполагают получение какой-либо материальной или нематериальной выгоды: недвижимость, реклама и т.д.).
3. Помощь оказывалась физическому лицу.

Важно: срок подачи заявления на компенсацию не должен превышать 3 лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, во время которого средства налогоплательщика были перечислены на благотворительность.

Что нужно для получения налоговых вычетов?

Для оформления возврата процентов НДФЛ в списке необходимых документов содержатся справки от работодателя и налоговая декларация за отчетный период. Дополнительно требуется внести копии платежных документов. Они необходимы для подтверждения расходов физического лица. Оригиналы нужны только для ознакомления инспектору.

Налоговые резиденты РФ вправе получить вычет с уплаченного НДФЛ

Подводим итоги

Вся документация сдается лично или по нотариально заверенной доверенности. Подать заявление через портал Госуслуги нельзя. Зато там можно найти налоговую задолженность по ИНН, подать заявление на получение загранпаспорта и выполнить ряд других действий.

В случае отказа в налоговом вычете физическое лицо вправе обжаловать результаты проведенной проверки в управлении ФНС или обратиться в суд. При положительном решении сумма вернется на указанный заявителем счет в течение 1 месяца.

За что можно вернуть 13 процентов в налоговой – список 2018

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки с покупки квартиры, за лечение или обучение?

Российским законодательством предусмотрена возможность для граждан вернуть налоговый вычет. Данное право представляет собой возврат излишне уплаченного 13% налога. Но воспользоваться им могут только лица официально работающие и оплачивающие налоги.

О возврате налогового вычета знает не все налогоплательщики. Или скорее не обо всех предусмотренных законом случаях возможного возврата. Давайте разберемся в них подробнее.

Кто имеет право на вычет

Получить своеобразную денежную компенсацию от государства возможно при регулярном исчислении подоходного налога, а именно:

• с официальной заработной платы;
• с дивидендов от сдачи имущества в аренду;
• с продажи жилья или дорогой машины;
• с прибыли от индивидуального предпринимательства.

Что касается самого возврата излишне уплаченного 13% налога, то их всего 4 вида.

Стандартный

Как правило, итоговая сумма государственной выплаты по возврату налога зависит от дохода и соответственно самого исчисления.

Стандартные выплаты характеризуются наличием фиксированной выплаты, независимо от вышеупомянутого правила. Воспользоваться ими могут родители, на попечении которых есть несовершеннолетние дети, либо в ситуации при существовании у граждан определенных льгот.

В первом случае родителям троих и более детей возвращается из излишне уплаченного 13% налога – 3000 рублей, при меньшем количестве детей в семье – 1400 рублей.

Во втором случае льготная категория граждан (участники ВОВ, «афганцы», инвалиды и прочее) получают стандартный налоговый вычет в сумме от 500 рублей до 3000 рублей.

Социальный

Данный вычет полагается гражданам, потратившим свои личные средства на такие социально значимые нужды и действия как учеба, лечение, благотворительность и самостоятельные пенсионные отчисления.

Социальный вычет также имеет свои важные особенности, на которые следует обратить внимание перед их оформлением:

• общая сумма, подлежащая возврату, не должна превышать 120 000 рублей, а также быть больше самого годового уплаченного налога;
• если сумма вычета более 120 000 рублей, то не подлежащий оплате остаток сгорает;
• выплата налогового вычета осуществляется через год после факта оплаты учебы, лечения и прочего;
• потребовать вычет можно только за предыдущие 3 задекламированных года.

Имущественный

Возврат имущественного налогового вычета является приятным бонусом для покупателей жилья или при самостоятельном его строительстве. Однако по закону вернуть можно не более 2 млн рублей. Дополнительное требование – купленное или построенное жилье должно быть в России.

Отдельной особенностью данного вычета является то, что вернуть вычет при покупке жилья у близкого родственника нельзя. Факт родства между продавцом и покупателем проверяется налоговой. Воспользоваться правом возврата имущественного налогового вычета можно один раз в жизни.

Профессиональный

Довольно редкий в воплощении в жизнь вычет. Связанно это с особым профессиональным видом деятельности. Претендовать на него могут ИП, адвокаты, писатели, преподаватели. При том только те, кто официально за свою частную практику выплачивает 13% в налоговый орган.

Претендовать на оформление профессионального налогового вычета можно только за предыдущий год.

Не маловажным будет поднять вопрос о том каким образом выплачивается налоговый вычет.

Если в законе конкретно не прописан способ выплаты по тому или иному налогу, то выплачивается он удобными для налогоплательщика путем, а именно:

1. Ежемесячная выплата – когда при начислении заработной платы не будет удерживаться определенная сумма налогового вычета. То есть общая сумма, подлежащая возврату, делится на 12 месяцев в году.
2. Единовременная выплата – когда сумма вычета выплачивается полностью и разово. Возвращение налогового вычета таким образом осуществляется на основание решения после проведения камеральной проверки налоговым органом. Длится она ровно 90 календарных дней.

Начало проверки происходит с момента подачи соответствующего пакета документов в ФНС по месту прописки заявителя. Также есть возможность подать документы через ближайший многофункциональный центр (МФЦ) либо через личный кабинет на портале гос. услуг.

В стандартный пакет документов заявителя входит:

• заявление на возврат налогового вычета;
• заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ (где указывается сумма и периодичность налогового отлучения);
• иные документы в зависимости от вида социального вычета. К ним относятся документы, подтверждающие факт оплаты того или иного основания, подлежащего возврату излишне уплаченного налога. Плюс документы, по которым эти основания действуют. Например, чек на оплату обучения и договор на обучение, чек на покупку жилья и договор купли-продажи и прочее.

Если Вы узнали новую для себя информацию, дающую возможность воспользоваться тем или иным неизвестным Вам ранее видом налогового вычета, то помните, что по состоянию на 2018 год воплотить соответствующее право можно за предыдущие 2017, 2016 и 2015 года.

К примеру, налог при купленной в 2018 году квартире можно будет начать возвращать только с начала 2019 года.

С каких покупок можно вернуть 13 процентов

За что можно вернуть 13 процентов

1. Возврат можно оформить не более суммы, перечисленной в бюджет НДФЛ.
2. В общем можно получить не более 15 600 рублей.
3. Существует конкретный перечень услуг, с которых можно получить полную стоимость. Список составляется с участием специалистов и правительства государства.

В каких случаях возможен возврат подоходного налога

Все вышесказанное относится и к другим видам социального вычета: пенсионное страхование, лечение. Только отменяется порог в 50 000 для оплаты услуг за близкого родственника. Максимум, в любом случае, составляет 120 тысяч. Исключением является дорогостоящее лечение. Здесь максимума нет, а список подобных услуг определен Правительством РФ.

Возврат подоходного налога: за что можно вернуть

• уменьшения налоговой базы (то есть временное отсутствие необходимости уплачивать целый или часть налога на что-либо);
• ежемесячных выплат;
• единоразовой выплаты за календарный год.

1. Сдав все документы и подав заявление, остается лишь дождаться получения положенного вычета. Сроки выплаты зависят от того, какой вариант возврата средств был выбран конкретно вами. Например, разовую выплату за год, как правило, налоговые органы переводят на счета граждан в конце этого самого года, а ежемесячный возврат – в конце каждого месяца, попадающего под выплату.

Возврат подоходного налога: какие расходы выступают в качестве вычетов

Постановлением правительства утвержден перечень медицинских услуг, за которые можно вернуть 13%. Это можно сделать при оплате за лечение свое, супруга или детей, которым не исполнилось 18 лет. Также налог возвращается при приобретении медикаментов, выписанных врачом (форма 107 у). Еще возврат можно осуществить при приобретении полиса добровольного страхования.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

1. Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
2. Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
3. Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.

Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры

Государство стимулирует граждан РФ приобретать жилую недвижимость. С этой целью, при приобретении жилья действует льгота по возврату заплаченного подоходного налога (13 процентов). Также, льгота по возврату налога применяется при покупке жилья по ипотеке, с использованием кредита банка, и при строительстве жилья. Далее расскажем, как получить эти деньги и что для этого необходимо сделать.

За какой период можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры

При приобретении квартиры официально трудоустроенные граждане могут вернуть часть уплаченного подоходного налога. Это льгота, которая предоставляется всем гражданам РФ. Предусматривается максимальный размер суммарного возврата налога — 260 000 рублей, и получать эти деньги можно частями на протяжении нескольких лет. Специалисты портала новостроек Санкт-Петербурга 78.house помогли сориентироваться в порядке возврата налога в 13% и в том, за какой период можно вернуть эти деньги.

Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

1. Стандартный.
2. Социальный.
3. Имущественный.
4. Профессиональный.
5. Вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами, и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке.
6. Вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе.

За что можно вернуть 13 процентов

Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает возможность вернуть 13%, которые с доходов работника отчисляются в виде подоходного налога. Существуют разные ситуации, которые позволяют получить свои деньги обратно. Они имеют нюансы и особенности, потому изучение подобной информации является весьма рекомендуемым.

С какой суммы можно получить налоговый вычет и какая максимальная сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры

Окончательный документ собственник получил после 2014 года, однако поскольку речь идет о новостройке, право возникло уже на момент подписания передаточного акта. Значит, сумма компенсации должна быть рассчитана по старым правилам, и Ярославцев вернет 13% от понесенных расходов единственный раз, даже если эта величина не достигнет предельного размера.