Как можно вернуть деньги за лечение

Потраченные на лечение деньги можно вернуть! Как и сколько? Читайте в нашей статье!

Вернуть деньги за лечение могут все работающие граждане РФ, которые каждый месяц со своей заработной платы отдают 13% государству, в виде подоходного налога (НДФЛ).
Неработающие граждане (студенты, пенсионеры, женщины в декретном отпуске) подоходный налог не платят, поэтому вернуть деньги за платные медицинские услуги не могут. Но можно вернуть деньги за лечение супруга, своих детей или родителей.

СОВЕТ!
Перед оплатой медицинских услуг лучше заранее продумать будете ли вы или ваша семья оформлять возврат налога, и на кого из членов семьи лучше оформлять договор на медицинские услуги, и кому производить оплату.

Размер компенсации зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут.
Для большинства налогоплательщиков есть ограничение по сумме возврата – 15600 рублей в год – такую максимальную сумму государство вернет за не дорогостоящие виды лечения.
К ним относится: прием у врача, диагностика, сдача анализов, госпитализация, лечение в дневном стационаре, стоматология, протезирование, оплата ДМС, но максимальная стоимость лечения, подлежащая компенсации – 120 000 рублей в год.
Но есть возврат налога за ДОРОГОСТОЯЩИЕ виды лечения, возврат этих расходов составляет 13% от потраченных средств. Ограничением тут является только размер удержанного с зарплаты НДФЛ.
К дорогостоящему лечению относятся операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, протезирование, в т.ч. стоматологическое, Полный перечень вы можете узнать на нашем сайте www.bfnika.ru в разделе Декларация 3-НДФЛ

Когда, как и за какой период можно вернуть деньги?

Для возврата части, потраченных на лечение, средств нужно подать, в налоговую по месту прописки, декларацию 3-НДФЛ с полным комплектом подтверждающих документов.
Вы можете подать декларацию только за те годы, когда вы, непосредственно, производили оплату медицинских услуг, но лишь в году, следующем за годом оплаты.
То есть, если расходы на лечение оплачивались в 2018 году, то вернуть деньги можно не ранее 1 января 2019.
Декларации по возврату средств за лечение можно оформлять и за предыдущие годы. Так, в 2018 году вы можете компенсировать лечение за 2015-2017 года, при наличии необходимых справок и документов. Если суммы возвратов по вашим подсчетам приличные, а документы утеряны, то можно попробовать достать договоры из архивов мед. учреждений – в наше время практически во всех крупных учреждениях ведутся электронные базы, где вас без труда найдут по фамилии и смогут восстановить ваши документы и выписать необходимые справки об оплате.

Какой комплект документов нужно собрать?

ВАЖНО!
Справка об оплате медицинских услуг должна быть выписана на того, кто будет оформлять вычет, при этом договор на лечение может быть заключен с самим пациентом.
Итак, в налоговую потребуется предоставить:

  • декларацию 3-НДФЛ
  • заявление на получение вычета
  • копию договора с медицинским учреждением
  • копию лицензии мед. учреждения
  • справку об оплате медицинских услуг
  • справку 2-НДФЛ
  • паспорт РФ
  • ИНН

Если вы хотите воспользоваться своим правом и вернуть часть, потраченных на лечение, средств, но не знаете с чего начать и каких документов вам не хватает!? Не уверены сможете ли правильно составить декларацию 3-НДФЛ и подготовить нужный комплект документов? Обращайтесь в Бухгалтерскую фирму «Ника».

Мы имеем многолетний опыт составления Деклараций и общения с налоговыми органами. Мы разберемся в вашей конкретной ситуации и оперативно подготовим полный комплект документов.
С документами вы можете приехать к нам в офис и мы, в течение 1 часа, подготовим вам полный комплект.
Если же у вас нет времени на визит в офис – можете отправить копии всех документов по электронной почте, оплатив услугу через интернет, мы вышлем готовой комплект вам на электронную почту.
Предъявив флаер вы получите скидку 13% на Декларацию 3-НДФЛ в нашей компании.

Налоговый вычет по лечению

Вы можете вернуть деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, – это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Такими случаями являются некоторые расходы на медицину – оплата лечения и покупка лекарств. Вычет по лечению – это один из видов так называемых налоговых социальных вычетов. Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от его суммы, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть деньги только те, что заплатили. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит составляет 120 000 рублей в год, то вернуть за год вычета можно не больше, чем 13% от лимита, то есть 15 600 рублей. Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13%.

Читать еще:  Что такое номер транзакции

Максимальный размер вычета по лечению

Максимальный размер социального налогового вычета за лечение составляет 120 000 рублей в год. Исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере. Определить, относится ли к дорогостоящему лечению из перечня медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, можно по коду оказанных медицинским учреждением, в котором налогоплательщик оплачивал лечение, указываемому в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»: код «1» – лечение не является дорогостоящим; код «2» – дорогостоящее лечение. Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе – 120 000 рублей в год. Поэтому, если Вы претендуете одновременно на несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный вычет в размере 120 000 рублей в год.

Условия получения вычета по лечению

За какое лечение предоставляются вычеты? Вычет можно получить по расходам на собственное лечение, мужа или жены, родителей, детей (до 18 лет). То есть, например, в случае, если лечение получил Ваш родитель, а оплачивали лечение и уплатили налог Вы, Вы имеете право на вычет (по уплаченным Вами налогам, не родителем). Лечение должно производиться российскими медицинскими учреждениями, имеющие лицензию. Вычет можно получить один раз в год неограниченное число раз. Перечень медицинских услуг и перечень лекарств, на которые распространяется вычет в максимальном размере 120 000 рублей, в том числе перечень медицинских услуг (видов лечения), на которые распространяется вычет без ограничений, указаны в постановлении Правительства России №201 от 19 марта 2001 года. Для возврата налога в налоговую инспекцию необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на возврат налога за лечение.

Получение налогового вычета на лечение зубов

Не все знают о возможности уменьшения стоимости платного лечения на 13%, за счет возврата подоходного налога с количества потраченных средств на платное лечение зубов. К данным услугам относятся стоматология ортопедическая, опломбирование и т. д. Ортопедическая стоматология и опломбирование не относятся к дорогостоящему виду лечения, поэтому максимальная сумма налогового вычета составляет 120 000 рублей. Т.е. если налогоплательщик потратил на лечение 120 000 рублей, то он имеет право на максимальную сумму возврата – 15 600 рублей (13%). Протезирование, а также имплантация зубов являются одними из дорогостоящих услуг при лечении зубов, и конечно возможность получения за них компенсаций интересует многих людей. Протезирование зубов не относится к дорогостоящим видам лечения, поэтому на нее распространяется лимит в 15 600 рублей. А вот имплантация зубов, напротив, приравнивается к дорогостоящим процедурам, и на нее не действует ограничение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение, медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы понесли расходы на лечение и хотите получить налоговый вычет на лечение в 2018 году, то вернуть деньги сможете только в 2019.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, получение налогового вычета на лечение в 2017 году, Вы можете оформить вычет только за 2014, 2015 и 2016 годы.

Документы для налогового вычета за лечение

На получение налогового вычета за лечение вам необходимо собрать следующий пакет документов и подать в налоговую инспекцию:

  1. Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  2. Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  3. Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем (оригинал).
  4. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии).
  5. В случае при оплате медицинских услуг, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением. Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату (пункт выше). То есть нужен и тот документ, и этот (оригинал).
  6. В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия).
  7. В случае оплаты лечения за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).
  8. Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, должна быть выписка из медицинской карты (допускается копия).
  9. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии. Если информация о лицензии есть в договоре, либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии. Однако, чтобы избежать возможных споров с налоговым органом, мы рекомендуем прикладывать данный документ в любом случае (копия).
  10. Для получения вычета по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).
  11. Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.
Читать еще:  Как узнать подан ли иск в суд

Как заполнить налоговый вычет за лечение 3-НДФЛ с Налогией

Как получить вычет за лечение, на веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы его получить. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на возврат налога за лечение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Для получения налогового вычета за лечение, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Постановление Правительства России по вычетам по лечению.
Постановление Правительства России по вычетам по лечению №201 от 19 марта 2001 года, описывающее, по каким медицинским услугам и лекарствам предоставляется вычет, в формате ПДФ (PDF).

Как вернуть налоговый вычет за медицинские услуги?

Вычет – это деньги, которые государство возвращает тем, от кого исправно поступают в бюджет налоги, а именно НДФЛ. Если вы официально работали и платили 13% с доходов, и в тот же год были вынуждены приобрести дорогостоящие лекарства, прошли платное лечение или внесли страховые взносы по ДМС, то часть уплаченного НДФЛ вы вправе вернуть.

Что такое налоговый вычет за медицинские услуги?

Право на получение налогового вычета на лечение возникает у официально работающего гражданина, за которого уплачивался НДФЛ в период оказания платных медуслуг. Помимо предусмотренного вычета за себя, вы можете оформить его за лечение родителей, мужа или жены, а также детей, до того как им исполнится 18 лет.

Для получения налогового вычета за членов семьи необходимым условием является оформление всех платежных документов на имя того, кто будет подавать декларацию в ИФНС.

Важно, чтобы договор с клиникой на оказание мед услуг был оформлен на ваше имя. Если вы претендуете на получение вычета, то, соответственно, затраты должны понести тоже вы, поэтому все документы об оплате: чеки, квитанции, кассовые ордера – должны быть выписаны на вашу фамилию.

В каких случаях полагается вычет за лечение?

Большинство медицинских услуг, получаемых за деньги, попадает в перечень, установленный Правительством РФ (Постановление от 19.03.2001 №201). Однако есть нюанс – больница, клиника или стационар должны быть лицензированы и располагаться только на территории Российской Федерации. В остальном ограничений нет.

Важное условие для оформления вычета за медицину – учреждение, оказавшее платные услуги, должно иметь лицензию и юридический адрес в России.

Медицинскими услугами считается стандартная терапия и обследование:

  • Прием у врача;
  • Медицинская экспертиза;
  • Лабораторные исследования;
  • Госпитализация и прохождение лечения в дневном стационаре;
  • Протезирование зубов и стоматология.

Как вернуть деньги за платные медицинские услуги через налоговую?

Для получения налоговой компенсации за лечение действуйте последовательно. Сначала соберите все необходимые документы, которые подтвердят, что вы прошли терапию, приобрели лекарства и при этом оплатили эти услуги, а не получили их по полису ОМС. Это могут быть договора, кассовые чеки, платежные квитанции и справки из клиники.

Соберите все документы и чеки

В клинике вы подписываете договор, и один экземпляр вам отдают на руки – сохраните его, и также не выкидывайте чеки, полученные при оплате. После окончания лечения в этой же клинике возьмите справку для налоговой. При обращении за ней у вас попросят ИНН и паспорт.

О наличии лицензии у медицинского учреждения уточняйте еще до прохождения обследований или лечения. Тогда вы будете понимать – стоит ли, вообще, собирать документы и рассчитывать на компенсацию.

Подайте налоговую декларацию

Справку по форме 3-НДФЛ оформите через личный кабинет на сайте ФНС. Вам потребуется:

  • Зарегистрированный кабинет на www.nalog.ru;
  • Справка 2-НДФЛ от работодателя, подтверждающая уплату подоходного налога;
  • Документы из мед.учреждения;
  • Реквизиты расчетного счета для перевода средств.

Документы отсканируйте и прикрепите к декларации. Дождитесь ее принятия в налоговой инспекции.

Отправьте заявление и получите выплату

Декларация рассматривается в трехмесячный срок. После ее одобрения подайте заявление на возврат через личный кабинет налогоплательщика. В течение месяца вам придет выплата от ФНС в размере 13% от потраченных средств на мед.услуги в прошлом году. Уведомление вы получите из банка, в котором открыт счет.

Как вернуть деньги за платное лечение. Социальные вычеты.

Многих граждан интересует, как можно вернуть деньги, потраченные ими за платное лечение. Оказывается, что человек, который исправно платит подоходный налог в размере 13% и который лечился за свои денежные средства, вправе вернуть их часть за счет возврата от государства. Данный возврат называется «Социальным налоговым вычетом». Согласно части 3 статьи 219 пункта 3 НК РФ гражданин имеет право вернуть часть денежных средств независимо от того лечился он по добровольному медицинскому страхованию (ДМС), в платной клинике или же просто купил лекарства. Также этим правом можно воспользоваться и в том случае, когда было оплачено не только собственное лечение или покупка лекарств для себя, а, например, лечение жены/мужа, родителей, детей, усыновленных и находящихся под опекой до 18 лет. Но при покупке лекарств близким за свой счет имеется одно условие: их назначение должно быть официально произведено лечащим врачом.

Читать еще:  Как закрыть визу

Случаи, когда гражданин вправе рассчитывать на социальный налоговый вычет

В соответствии с частью 3 статьи 219 пункта 3 НК РФ гражданин имеет право на возврат денег за платное лечение (оформление социального налогового вычета) независимо от того, где им было получено само лечение или назначение. Т.е. он может пролечиться в государственной или платной частной клинике, главное условие, чтобы учреждение имело соответствующую лицензию.

Кроме этого при установлении размера социального налогового вычета за учет берутся суммы страховых взносов по ДМС налогоплательщика либо его жены/мужа, родителей, гражданина, который платит подоходный налог за детей, усыновленных и находящихся под опекой. В этом случае стоит помнить, что страховые взносы должны производиться самим налогоплательщиком, т.е. страховой договор должен быть заключен от имени физического лица, а не с работодателем, иначе социальный вычет вам никто не даст.

Также стоит обратить внимание на то, что вычет назначается не за любые медуслуги и лекарственные препараты. Дело в том, что бывает 2 вида лечения: недорогостоящее и дорогостоящее. К дорогостоящему относится лечение, затраты на которое превышают 120 тысяч рублей, и в этом случае не за все его виды можно получить социальный вычет. Чтобы узнать к какому виду относится ваше лечение, можно посмотреть код, имеющийся в справке об оплате, которая подается в налоговую:

  • «1» – недорогостоящее лечение;
  • «2» – дорогостоящее лечение.

Расчет социального вычета

Главными критериями при расчете вычета являются сумма, потраченная на лечение или приобретенные лекарства, и размер подоходного налога — 13%, при этом сумма возврата не будет превышать размера последнего. Если же затрат на лечение было несколько, то гражданину предоставляется возможность самому выбрать о каких из них ему представить данные в налоговую службу, лишь бы общая сумма этих затрат не была выше 120 тысяч рублей.

Если ваше лечение является недорогостоящим, т.е. затраченная сумма составляет менее 120 тысяч рублей, то при выплате социального вычета будет установлен предел, размер которого составляет 15 тыс. 600 руб. Этот предел устанавливается из расчета 13% от 120 тысяч рублей. Ели же ваше лечение являлось дорогостоящим, то ограничений на размер вычета не устанавливается. В этом случае 13% берутся от той суммы, которая была затрачена на лечение. Помните, что законодательные власти субъектов могут устанавливать свой размер вычета, но размеры его должны соответствовать установленным размерам НК РФ.

Документы, необходимые для оформления социального вычета

Для оформления социального налогового вычета требуется предоставить следующий пакет документов:

1. Заполненная декларация НДФЛ по форме 3-НДФЛ. Ее необходимо заполнить в конце того года, в котором было осуществлено лечение;

2. Справка о налогах по форме 2-НДФЛ, которые были выплачены за текущий год;

3. Если затраты были осуществлены на лечение или приобретение лекарств для родственников, то нужно представить документы, подтверждающие родство. К таким документам могут относиться свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, в случае затрат на лечение родителей – свидетельство о рождении налогоплательщика;

4. Документы, подтверждающие право получения вычета:

  • Договор на оказание медуслуг;
  • Копия и оригинал справки об оплате медуслуг;
  • Справка о том, что затраты на дорогостоящее лечение были и лекарства необходимы;
  • В случае санаторно-курортного лечения, корешок санаторно-курортной путевки;
  • Платежные документы об оплате. Их оформление должно быть осуществлено непосредственно на налогоплательщика;
  • Банковские реквизиты, на которые будет переведен налоговый вычет;
  • Иногда могут запросить лицензию организации, производившей лечение.

В случае если лечение производилось по ДМС, то необходимо представить следующие копии документов:

  • Полис медстрахования;
  • Чек или квитанция на получение страховой премии;
  • Рецепт, включая оригинал, для предоставления в налоговую;
  • ИНН;
  • Платежки.

Процесс получения налогового вычета

Пакет документов, который был указан выше, необходимо представить в налоговый орган, в котором гражданин состоит на учете. Помните, что при подаче документов нужно иметь при себе оригиналы. Если вы сдаете документы от имени другого лица, то на это нужно иметь доверенность, заверенную у нотариуса, иначе их не примут.

Кроме прямой подачи документов в налоговую службу, гражданин может отправить их по почте, при этом письмо должно быть ценным с описью вложений. С одной стороны это прямая экономия времени, но, если человек забыл вложить какой-то из документов, то об этом он может узнать только после проверки, которая длится до трех месяцев.

Согласно статье 78 пункта 7 НК РФ за социальным налоговым вычетом можно обратиться в течение трех лет после лечения.

В соответствии со статьей 88 пункта 2 НК РФ после того, как налоговая служба получает документы от налогоплательщика, ее специалистами производится невыездная проверка, длительность которой составляет не более трех месяцев. В случае если при проверке были найдены ошибки, то об этом будет сообщено лицу, подавшему документы, в течение 5 дней. Если ошибок не было найдено, то результат решения (об отказе или предоставлении вычета) будет отправлен налогоплательщику в течение 10 дней. При положительном решении вычет должен быть произведен на банковские реквизиты лица, подавшего документы, в течение одного месяца.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector